养老保险缴纳不足15年对退休后的养老金有影响吗？

养老保险的缴费

　　养老保险，以国家法律为保障，通过个人和企业共同筹集社保基金，建立起社会化养老的模式。

　　(一)缴费比例。

　　按照《社会保险法》、《劳动法》的规定，企业职工必须参加社会保险。有用人单位和个人共同负担社会保险。缴费比例就是上述所说的8%和16%。

　　不过，企业缴费比例有一定的浮动性。过去的时候各地养老保险缴费比例差异很大，从13%~20%不等，2016年开始，国家要求各地将养老保险缴费比例降低至16%，原先的广东和浙江等地低于16%的地区，也要制定过渡性方案过渡至16%。这是为了降低企业负担，提升企业活力。

　　今年新冠疫情爆发以后，国家明确除湖北省以外的地区，中小微企业可以减免5个月的养老、工伤、失业保险费企业部分，大型企业可以减免三个月的养老、工伤、失业保险企业部分的50%。医疗保险根据各地的负担情况自行确定减免幅度，都可以减免5个月的企业负担部分的50%。

　　(二)缴费用途。

　　我国对于养老保险，采取的是统筹账户和个人账户相结合的养老方式。企业缴纳的部分进入统筹账户，个人缴纳的部分记入个人账户。

　　①养老保险个人账户。个人账户的钱限定提取条件。一般只有到达法定退休年龄，符合领取养老金的条件以后，按照国家规定的计发月数按月领取。如果是参保人死亡的，个人账户的余额可以继承。只有失去中华人民共和国国籍，在离境时或者离境后提出申请终止社保关系的，才可以提取个人账户。可以说，个人账户的钱主要形成个人账户养老金。

　　②养老保险统筹账户。企业缴纳的16%部分进入统筹账户，这一部分钱由国家统筹使用。主要用途有很多，比如：

　　1、基础养老金。基础养老金跟退休少年度社平工资相挂钩。不管我们以前交的钱数有多低，基础养老金基本上是属于不贬值的，是养老金收入非常划算的一部分。

　　2、养老金历年增加的部分。养老金每年都进行调整，如果是全额积累的养老保险基金，是没有能力进行每年增加。只有现收现支养老金制度，才可以根据现在的我要保险基金收入水平保障退休老人的待遇水平。

　　3.过渡性养老金。过渡性养老金属于加建立统账结合养老保险制度以前，退休老人工作的连续工龄。这也属于历史欠账了，也是，为什么《社会保险法》明确规定当养老保险基金出现支付不足时，政府财政予以补贴。2017年，国家就补贴职工基本养老保险8004亿元。如果没有国家补贴，养老保险基金早就收不抵支了。

　　4.丧葬费和抚恤金。退休人员去世以后，养老金待遇会停发，但是养老保险基金会一次性发放一定的丧葬补助费和抚恤金，用于老人的安葬和家属的抚恤。这些待遇最早源于1951年的《劳动保险条例》了，属于社会的福利。

　　5.补贴、补助。退休老人除了正常的基本养老金以外，一般还会有一定的补贴补助。比如部分北方省份冬季老人们可以领取的冬季取暖补贴，山东省是1700元，青海省是3900元，天津市是520元，河北省是1240元、1400元和1560元三档。各地差异是非常大的。杭州市有固定价格补贴和浮动价格补贴，一年还有春节、端午、中秋三次过节费合计2800元。山东和甘肃省还有供养亲属生活困难补助。

　　综上所述，确实不同的缴费有不同的作用，个人缴费形成个人账户，企业缴费用于统筹支出，参加养老保险是不会亏本的。

到达退休年龄缴费不足15年的两种选择的不同

　　到达退休年龄养老保险缴费不足15年，既可以选择延迟退休继续缴费，也可以选择转为城乡居民养老保险。不过，我们要重点关注以下问题。

　　第一，参加职工基本养老保险退休年龄和城乡居民养老保险是不同的。

　　职工养老保险的退休年龄是非常复杂的。比如说普通女职工是50周岁退休，女性专业技术人员和管理人员是55岁退休，男性是60岁退休。如果从事特殊工种，男女还可以55岁和45岁退休，如果失去劳动能力男性可以50岁，女性45岁退休。另外还有很多其他的退休年龄，年龄差别非常大。

　　城乡居民养老保险不论男女，都是60岁退休。个别地区在对重度残疾人等特殊群体允许其55岁退休，但只是处于试点阶段。

　　第二，参加职工基本养老保险待遇高、增长快，城乡居民养老保险待遇低、增长慢。

　　企业职工基本养老保险的退休养老金，目前平均水平能达到2700多元。而城乡居民养老保险的平均养老金只有160多元。两者产生的主要原因还是缴费的不同和待遇计算公式的不同。

　　企业职工基本养老保险是按照社平缴费基数的一定比例缴费，现在一年至少需要缴纳七八千元，多的甚至四五万元。这种情况下缴费三四十年付出也相当多。退休领取两三千元的养老金也是正常的。

　　城乡居民养老保险，国家明确规定，在当地实行新农村养老保险制度和城镇居民养老保险制度，以前年满60岁的居民可以不用缴费，直接领取基础养老金待遇。一分钱不用交就可以领取养老金，实际上是一种福利性保险。参保人需要缴纳的养老保险，全部进入养老保险个人账户，如果没有领取完就去世可以返还。这种情况下，城乡居民养老保险的主要浮动待遇，就是国家补贴的基础养老金了，所以待遇水平不高。

　　职工基本养老保险的基本养老金分为基础养老金和个人账户养老金两部分，基础养老金直接是根据缴费档次领取退休钱社会平均工资的一定比例。为了保障退休人员不同年度退休之间的公平性，国家建立了养老金调整制度，每年对退休人员进行养老金实施调整。通过定额调整、挂钩调整、适当倾斜的方式，不断缩小大家的退休待遇水平，但是又贯彻多角多得、长缴多得的原则，人们的养老金待遇不断提高，目前已经有2015年的700多元上涨到2700多元。

　　第三，职工养老保险转城乡居民养老保险，要面临着统筹账户的损失。

　　职工养老保险转为城乡居民养老保险，仅仅是将养老保险个人账户的部分转为城乡居民养老保险个人账户。职工养老保险的缴费年限视同城乡居民养老保险缴费年限。但是在计算养老金待遇的时候，都是按照城乡居民养老保险的养老金计算。

　　城乡居民养老保险的基本养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分，基础养老金是国家补贴的费用，全国最低标准是每月88元。其他各省市一般也有一定的补贴，但是普遍标准不高，多数省市都在100~200元之间。北京、上海水平最高，北京市是800元每月，上海市是1010元每月。职工养老保险基础养老金是跟社平工资挂钩的，按照60%基数缴费15年，退休可以领取12%的退休上年度平均工资，养老金待遇至少有六七百元。

　　职工养老保险个人账户部分是按照缴费基数的8%划入的。很多灵活就业人员缴费是按照20%缴费，因此多余的12%就相当于白缴了。在企业缴费的话，现在企业过去是按照13%~20%缴纳企业缴纳部分也跟个人没有关系了，这样很多人就会觉得很亏。

　　综上所述，如果说职工基本养老保险缴纳了10多年，一般还是建议继续缴纳到15年，直至领取养老金的好。如果仅交了两三年，年龄就已经达到了60岁，为了领取养老金还是转为城乡居民养老保险更简单。