自留额、分保限额、危险单位的关联概念

"1． 自留额 简单地说，自留额就是保险公司承担单一风险或一系列风险、单一损失或一系列损失的限额；也可以表述为，保险公司在将超过其承保能力或承保意愿的风险分给再保险公司后，自己承担的责任。它通常以货币金额或者以风险的百分比表示。在保险和再保险实务中，自留额是一个非常关键的概念，它限定了保险人对每一个风险所承担的责任。 由于风险的多样性和复杂性，保险公司在确定自留额时虽然也运用一些数学方法，但可以说，自留额的确定更多的是基于经验的判断。确定自留额一般要考虑以下几个因素：资本金、自留准备金、偿付能力；业务量、保费、业务成本、利润率；业务险别和风险等级；损失发生的频率和大小；再保险的安排方式；公司的发展战略等。 自留额的确定不仅反映了分出公司的意愿、对业务的负责程度，同时也体现了分出公司的偿付能力。《保险法》第一百条对保险公司的自留责任作了明确的规定：“保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过的部分，应当办理再保险。” 2．分保限额 分保限额也是分保计划中较为重要的概念，它是指分出公司根据不同的业务成绩和分保计划确定转嫁风险或损失的最高限额，也是分保接受人计算所承担责任的依据。相对自留额的确定而言，分保限额的确定更为客观一些。 3. 危险单位 危险单位是保险标的发生一次事故可能波及到的损失范围。一次大的灾害事故可能涉及到一系列危险单位的责任或损失，保险术语称为“累积责任”。 自留额和分保限额一般是按照危险单位确定的，因此危险单位的划分很重要，同时也很复杂。危险单位，通常都是根据不同险别来确定的。如船舶险以每一艘船为一个危险单位；汽车险以每一辆汽车为一个危险单位；海上货物运输险以每一艘船的每一航次为一个危险单位；火险的情况比较复杂，一般以一栋独立的建筑物为一个危险单位，但是面对数栋建筑物毗邻在一起或一个高层建筑物的情况，就要考虑建筑物的等级、使用性质、有无防火墙隔开、周围环境和防火与消防设备等各种因素才能决定。 4. 自留额与分保限额确定的其他基础 保险公司一般安排风险分出时都是以风险的原始保额或危险单位为基础来计算自留额和分保限额的，但是在再保险安排的基础中还有以下方式：最大风险和比例分出基础。在保险公司承保风险时，往往会遇到统括保单，特别是一些现代大型企业的保险标的座落在不同的地点。比如，一个大型工厂中最大的一个分厂价值一千万元，但是整个企业的价值可能是这个数字的几倍甚至几十倍。在这种情况下，分出公司的分保计划是以最大风险的总保额为基础时，这张大保单就可以较充分地利用这个计划而减少另行安排再保险的成本了。值得一提的是，其他较小的风险应该与最大风险同一比例放入分保计划。"