保险业持续展开地毯式风险排查

　　【摘要】上周，保监会向各保监局及各类保险机构下发《中国保监会关于开展保险机构“两个加强、两个遏制”回头看工作的通知》，并正式启动保险公司内审发展现状及内审信息化相关问题调研工作。

　　全文长达40页的《中国保监会关于开展保险机构“两个加强、两个遏制”回头看工作的通知》，要求对十个方面的风险问题进行专项检查，主要采取保险公司自查和监管部门检查相结合的方式。

　　首当其冲的是公司治理风险，重点检查公司治理规范性、关联交易合规性、股权结构真实性，以及股东虚假出资问题；其次是产品风险，重点检查人身险公司产品开发管理流程、制度执行情况，以及产品监管制度执行情况；资金运用风险，重点检查重大项目投资决策的合规性，股票、股权和不动产等投资业务内控的有效性，通道类业务的规范性，以及海外并购风险。

　　此外，还有偿付能力风险，重点检查保险公司偿付能力制度、资本约束机制、三年资本规划，以及预防偿付能力不足方案的制定，改善偿付能力的举措和责任追究制度的建立及执行情况；资产负债错配风险、流动性风险及利差损风险，关注保险公司资产负债的久期匹配和收益率匹配情况，重点检查业务现金流、资产流动性情况和流动性风险的防范应对，存量业务利差损风险状况和利差损风险的防范应对情况。

　　跨市场、跨区域、跨行业传递的风险也是此次检查的重点，主要关注互联网高现金价值业务、保险机构依托互联网跨界开展业务情况，以及非法经营互联网保险业务问题；群体性事件风险和声誉风险，重点检查损害消费者合法权益、非法集资等引发的群体性事件风险；“五虚”问题及整改情况，重点检查虚假承保、虚假理赔、虚假批退、虚列费用、虚假中介业务等“五虚”问题及整改情况；重点领域业务经营的合规性，重点检查商业车险业务，及农业保险、城乡居民大病保险业务经营的合规性；内控有效性风险，重点检查案件管理、信息系统安全性等问题。

　　与此同时，中国保险行业协会针对保险公司内部审计现状的调查，则主要以两份调研问卷的形式，旨在全面摸清行业内审状况。并根据调研工作需要，拟选择部分保险公司进行电话访谈或面谈。

　　提示：根据保监会下发的排查保险机构风险的通知，将从公司治理风险，偿付能力风险，跨市场、跨区域、跨行业传递风险进行检查，以此来进一步明确保险业的本质，为行业持续健康发展铺路。