理财保险的起源与发展

理财保险的起源与发展
　　理财保险是一种最古老的理财保险,近代理财保险也是从理财保险发展而来的.理财保险学界有关理财保险的起源有两种观点：一种观点认为起源于公元前 0 年出现于地中海沿岸的“共同海损分摊制度”；另一种观点认为起源于公元前 ～公元前 年盛行于古希腊的“船货抵押借款制度”.
　　共同海损分摊制度是理财保险的萌芽.早在公元前,地中海一带就有了广泛的贸易活动.当时由于生产力水平低下,船舶构造非常简单,航海是一种很大的冒险活动.要使船舶在遭风浪时不致沉没,一种最有效的抢救办法是抛弃部分货物,以减轻载重量.为了使被抛弃的货物能从其他受益方获得补偿,当时的航海商提出了一条共同遵循的原则：“一人为众,众人为一”.这一个原则后来为公元前 年的罗地安海商法所采用,并正式规定为：“凡因减轻船只载重投弃入海的货物,如为全体利益而损失的,须由全体分摊归还.” 从这个法律规定中可以看出,当时构成共同海损分摊的对象,只是被抛弃的货物.这种规定持续了很长一段时间,直到古老的罗马法才对分摊的范围进行扩展.后来,在 世纪英国的《奥利昂判例卷》和 世纪法国的《指导》等法律条文中,对由共同海损引起的补偿内容作了进一步的具体规定,从而完整的共同海损概念开始形成.由于这种由大家共同承担危险,船东或货主一起分摊损失的方法含有理财保险的内核,所以人们把它视为理财保险的萌芽.这就是著名的“共同海损”基本原则.时到今日,共同海损分摊原则仍被各国海商法采用.可以说它是理财保险的萌芽.
　　船货抵押借款制度是理财保险的雏形.公元前,船货抵押借款制度在古希腊、古罗马等地已相当盛行.船舶抵押借款契约,又称冒险借贷,是指船主在出外航行急需用款时,把船舶和船上的货物作为抵押品向当地商人取得航海资金的借款,如果船舶安全归来,船主归还贷款,并支付较高的利率；如果船舶中途沉没,债权即告结束,船主不必偿还借款本息.这种借款方式实际上体现了理财保险的初级形式,放款人相当于理财保险人,借款人相当于被理财保险人,船舶或货物相当于理财保险标的,高出普通利息的差额相当于理财保险费,如果船舶沉没,借款就等于预付的赔款.由此可见,船货抵押借款制度具有理财保险的一些基本特征,因而被认为是理财保险的初级形式.